赛菲罗斯的事件已经过去 2 年了，人类从巨大陨石的灾难之下逃脱。曾经繁荣的都市虽然满目疮痍，但人们已经开始投入重建家园的工作之中。而拯救世界的英雄克劳德，却过着与世隔绝的生活。但是，神秘的疾病“星痕症候群”在世界蔓延。蒂法·洛克哈特决定找寻克劳德。但当她找到克劳德之时，眼前这个人，只是一个为艾利斯之死郁郁寡欢的落魄男子。以继承赛菲罗斯的遗志而组成的白发三人组出现在人们眼前，文森特不得不再次挥动双枪，保护大家。而世界的英雄，克劳德，能否再次振作，守护这个世界呢？

一艘隶属美国的核潜艇在关岛附近消失，后经日本方面证实该潜艇已因事故遇难，而防卫军在调查过程中竟然还在海底发现巨大生物的存在。与此同时，新泻妙高山、鹿儿岛池田湖、小笠原诸岛等地接连发生强烈的地震和人员伤亡事件，关于50年前那头大闹日本的哥斯拉的恐怖记忆相继在人们的脑中复苏。 BS电视台女记者立花由里（新山千春 饰）近期正与同事调查接二连三的怪兽事件，从一个神秘老人的口中得知，所谓哥斯拉其实是太平洋战争中丧生的人们的冤魂聚集而成的怪兽，核潜艇事故引起的核泄漏似乎意外将哥斯拉唤醒。与它一同苏醒的还有被称为护国神兽的巴拉哥、摩斯拉、基多拉。日本本土面临空前的灾难……

本片根据日本著名推理小说家江户川乱歩的同名小说改编。这是该小说第三次被搬上银幕，而这次则作为江户川乱步诞生100周年的纪念，由实相寺昭雄执导，在东京国际幻想电影节上隆重推出。在江户川乱步的诸多侦探小说作品中往往不乏对色情场面的描写，昭和初期的世风以及当时人们内心潜在的欲望被出色地揭示出来。从这个角度来说，这部成人级电影忠实地表现出了原作的精神。

　　柏木流香，以声乐家为志愿的大学生。父亲是有权有钱的社长，母亲被是被誉为女神的歌唱家，在流香很小的时候抛下她去了意大利米兰。 　　七濑拓海，在本地一家店铺工作、能听懂海豚说话的冲绳男生。与爷爷一起相依为命，父亲在他三岁的时候出海遇难，母亲也随着殉情投海自杀。 　　泰迪斯，一只在冲绳长大的海豚。母亲被无情的游客杀害后就再也不再人类面前出现。只有和他一起长大的拓海是个例外。 　　“如果你要去冲绳的话，不妨对海唱唱歌吧。说不定海豚会来哦……”老师对没有自信的流香说。于是迷茫的流香来到了黄昏冲绳的海滩…… 　　与泰迪斯在四点准时见面的拓海迟到了，泰迪斯生气不肯从海里游出来见他。拓海只能一个人在黄昏的海边等待泰迪斯的出现……不知不觉睡着的拓海被天籁般的歌声唤醒，看到了那个女神一般的女孩子。这时泰迪斯竟也从海中现身…… 　　就这样，仿佛命运的指引，柏木流香与七濑拓海相遇了。 　　“你是人类吧？ 　　听到你唱歌的时候，我在想是不是女神在歌唱……” 　　“你懂得海豚的语言？ 　　我还想问你是不是人类，居然懂得海豚的语言……” 　　拓海带着流香去了海边。在海边流香看不到在风浪中为她捡海星的拓海的身影时，小时候别母亲抛弃的一幕又浮出脑海。这时拓海又出现，给绝望孤独中的流香带来了象征幸福的海星。 　　小小的、纯白的海星，被装进纯银的链坠中，带着爱情的幸福与温暖。爷爷去世了，拓海来到东京。流香也开始了通往米兰的比赛之路。然而幸福之中的流香不知道的是，父亲不想让流香与母亲见面假意答应出资米兰的比赛的200万日元，实则是为了阻止流香的米兰之路。 　　无意间听到父亲想法的拓海来到了同样名为蓝海豚的牛郎店做起了男公关。 　　“我要帮我喜欢的女孩子实现梦想，因为我不想看到她难过的表情。 　　只要赚够了这两百万，我就会辞职回冲绳。 　　因为那是她的幸福。” 　　当一切真相大白。当流香自己发现所爱的拓海因为泰迪斯的死而要去另一个世界的时候，坐在开往海边的出租车上的她打通了拓海的手机。 　　海边回荡着女神的歌声，是拓海的手机，流香决赛时录下的。 　　“拜托了，泰迪斯，不要带走拓海……”关掉手机，流香面对大海唱起了那首《夜与梦》...

故事围绕在一群正在学习日本相声——落语的弟子们，讲述一个充满青春色彩的幽默故事。